Kickback (loại quả) là một khoản thanh toán bất hợp pháp nhằm mục đích bồi thường cho sự đối xử ưu đãi hoặc bất kỳ loại dịch vụ không phù hợp nào khác đã nhận được. Tiền lại quả có thể là tiền, quà tặng, tín dụng hoặc bất cứ thứ gì có giá trị. Trả hoặc nhận lại quả là một hành vi tham nhũng cản trở khả năng đưa ra các quyết định không thiên vị của nhân viên hoặc công chức. Lại quả thường được coi là một loại hối lộ.
Nội dung chính
- Lại quả là một khoản thanh toán bất hợp pháp nhằm mục đích bồi thường cho sự đối xử ưu đãi hoặc bất kỳ loại dịch vụ không phù hợp nào khác đã nhận được.
- Lại quả thường được coi là một loại hối lộ.
- Mặc dù tiền lại quả có thể có nhiều hình thức khác nhau, nhưng tất cả chúng đều thể hiện một số kiểu thông đồng giữa hai bên.
- Trả hoặc nhận lại quả là một hành vi tham nhũng cản trở khả năng đưa ra các quyết định không thiên vị của nhân viên hoặc công chức.
Cách hoạt động của Kickback
Mặc dù tiền lại quả có thể có nhiều hình thức khác nhau, nhưng tất cả chúng đều thể hiện một số kiểu thông đồng giữa hai bên. Ví dụ: nhân viên kế toán của một doanh nghiệp hoặc văn phòng chính phủ có thể phê duyệt hóa đơn mua hàng khi biết rằng hóa đơn đã bị thổi phồng. Sau đó, người bán hàng hóa có thể trả cho người kế toán một phần chênh lệch (hoặc một số hình thức thưởng khác). Kế hoạch lại quả là một trong những loại tội phạm cổ cồn trắng khó phát hiện và điều tra nhất.
Tiền lại quả cũng có thể được sử dụng để mua một lời giới thiệu tích cực cho nhà cung cấp tiền lại quả. Ví dụ: một nhân viên chính phủ chịu trách nhiệm quản lý các nhà thầu trong một dự án cơ sở hạ tầng – chẳng hạn như xây dựng một cây cầu – có thể nhận được một khoản lại quả vì đã chọn nhà thầu này thay vì nhà thầu khác. Điều này có thể dẫn đến việc nhà thầu có năng lực tốt hơn sẽ không trúng thầu.
Các hợp đồng mua sắm có thể là mảnh đất màu mỡ cho các kế hoạch lại quả. Ví dụ, trong việc cấp một hợp đồng của chính phủ về thiết bị văn phòng, các nhà thầu quan tâm đến việc giành được công việc kinh doanh thường được yêu cầu đấu thầu với nhau. Thay vì chơi công bằng, một nhà thầu có thể liên hệ với một nhân viên thu mua và chỉ ra rằng, nếu nhà thầu giành chiến thắng, nhân viên đó sẽ được khen thưởng. Phần thưởng có thể là tiền mặt, vé xem hòa nhạc, v.v.
Đây là một số dấu hiệu cảnh báo lại quả phổ biến. Chúng không nhất thiết có nghĩa là có bất cứ điều gì bất chính đang diễn ra, nhưng càng có nhiều chúng thì khả năng xảy ra một kế hoạch lại quả càng cao.
- Không có quy trình đấu thầu cạnh tranh (hoặc giá thầu thấp hơn bị bỏ qua)
- Thiếu giám sát thích hợp trong quá trình mua hàng
- Giá hàng hóa hoặc dịch vụ cao hơn mức trung bình
- Khuyến nghị sử dụng một nhà cung cấp mà những người khác xa lánh
- Một nhà cung cấp thường xuyên gặp các vấn đề pháp lý hoặc quy định
- Nhân viên quá thân thiện với nhà cung cấp
- Quản lý gây áp lực cho nhân viên sử dụng một nhà cung cấp cụ thể
- Các nhà cung cấp đang ở trong một ngành mà việc lại quả là phổ biến
- Nhân viên tiếp tục sử dụng các nhà cung cấp cung cấp sản phẩm hoặc dịch vụ kém
- Ngày giao hàng liên tục bị bỏ lỡ
Lại quả làm tăng chi phí kinh doanh ở các nước trên thế giới; chúng cũng tạo cơ sở cho phần lớn tham nhũng của chính phủ trên thế giới. Các công ty muốn cung cấp sản phẩm hoặc dịch vụ cho các quốc gia nổi tiếng về tham nhũng có thể thấy rằng họ phải trả tiền cho nhiều quan chức để được xem xét ký hợp đồng. Nhận thức rằng một kế hoạch lại quả sẽ không bị trừng phạt—hoặc hình phạt sẽ nhẹ—là động lực chính khiến các quan chức sẵn sàng nhận hối lộ. Trong một số trường hợp, họ có thể bị trả lương thấp và coi tiền lại quả là một cách để bổ sung cho đồng lương ít ỏi.
Ngay cả khi đó là phong tục địa phương, Đạo luật chống tham nhũng ở nước ngoài của Hoa Kỳ quy định việc hối lộ các quan chức nước ngoài là bất hợp pháp đối với tất cả các công ty được niêm yết với Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (SEC), bất kỳ công ty nào được tổ chức tại Hoa Kỳ hoặc bất kỳ công dân hay cư dân nào.
Ví dụ về Kickback
Ở Phố Wall, các nhà môi giới đôi khi định tuyến tất cả các lệnh tới một sàn giao dịch cụ thể (mặc dù luật pháp yêu cầu họ phải thực hiện giao dịch với sàn đưa ra các điều khoản tốt nhất hoặc khả năng thực hiện tốt nhất cho khách hàng của họ). Thay vì chọn sàn giao dịch đưa ra mức giá cạnh tranh nhất và có khả năng hoàn thành giao dịch đúng hạn cao nhất, nhà môi giới có thể nhận lại quả để đổi lấy việc chuyển tất cả các giao dịch của họ sang sàn giao dịch cụ thể đó. Điều này cuối cùng có thể dẫn đến việc thực hiện chậm hơn và chi phí giao dịch cao hơn cho khách hàng. Ngành công nghiệp đề cập đến thực tiễn là “giảm giá.” Mặc dù các khoản giảm giá có thể chỉ bằng một phần trăm của mỗi cổ phiếu được giao dịch, nhưng theo thời gian, số tiền đáng kể có thể được tích lũy.
Trong kinh doanh quảng cáo, lại quả có thể ở dạng giảm giá hoặc thanh toán gian lận cho các dịch vụ không tồn tại. Khách hàng phải trả giá với chi phí cao hơn hoặc mức độ dịch vụ thấp hơn mức họ thường mong đợi đối với số tiền của họ. Thu hẹp phí đại lý và một thị trường kỹ thuật số khó hiểu đang cung cấp động lực và vỏ bọc cho những hành động như vậy.
